How to Register for Corporate Tax in UAE

ويعد رفع مستوى تسجيل الشركات للضرائب في الإمارات العربية المتحدة خطوة حاسمة بالنسبة للأعمال التجارية لكي تظل متوافقة مع الأنظمة المالية المتطورة للبلد. ومع قيام وزارة المالية بأخذ النظام الضريبي الاتحادي، يجب على جميع الكيانات الخاضعة للضريبة - بما في ذلك شركات البر الرئيسي، والأعمال التجارية في المناطق الحرة، والكيانات الأجنبية العاملة في الإمارات العربية المتحدة - أن تكمل الآن عملية تسجيل الضرائب من خلال بوابة هيئة الضرائب الاتحادية.

إن ما إذا كنت قد بدأت أو مؤسسة ثابتة، وفهمت معايير الأهلية، والوثائق المطلوبة، والمواعيد النهائية، والعملية التدريجية، أمر أساسي لتجنب العقوبات وكفالة سلاسة العمليات. وفي هذا المدون، سنرشدكم من خلال إجراءات التسجيل بأكملها، ونسلط الضوء على المستجدات الحاسمة، ونقدم معلومات مفيدة لجعل رحلتكم الضريبية للشركات سلسة وممتثلة.

ما هو ضريبة القيمة المضافة وضريبة الشركات في الولايات المتحدة؟

وفي الإمارات العربية المتحدة، تعتبر ضريبة القيمة المضافة ضريبة غير مباشرة تُفرض على استهلاك السلع والخدمات، وتُحدد حالياً بنسبة 5 في المائة. ويتم جمعه في كل مرحلة من مراحل سلسلة الإمداد ويتحمله المستهلك النهائي في نهاية المطاف. ويُطلب من المؤسسات التجارية التي يتجاوز حجمها الحد الأدنى للضرائب تسجيل ضريبة القيمة المضافة وتقديم العائدات بصورة دورية.

ومن ناحية أخرى، تعتبر ضريبة الشركات ضريبة مباشرة مفروضة على الأرباح الصافية للأعمال التجارية. وأُدخل النظام الضريبي في الإمارات العربية المتحدة لتحقيق الاتساق مع المعايير العالمية وتعزيز الشفافية والمساءلة. ويُطلب من المؤسسات التجارية التي تزيد أرباحها السنوية على 000 375 دينار أردني أن تسجل كضرائب.

The corporate tax registration UAE process involves الحصول على رقم تسجيل الضرائب من هيئة الضرائب الاتحادية. ويضمن التسجيل الضريبي في الوقت المناسب الامتثال ويتجنب العقوبات. وإذا ما عملت في منطقة الإمارات العربية المتحدة وقابلت عتبة الربح، فإن الشروع في تسجيل ضرائب الشركات الخاص بك أمر حاسم بالنسبة للعمليات التجارية المشروعة.

فهم شروط التسجيل

وللامتثال للأنظمة الضريبية لشركة UAE، يجب على الشركات أولاً أن تحدد ما إذا كانت تستوفي معايير الأهلية للتسجيل الضريبي للشركات. والشرط الأساسي هو أن تتجاوز الأرباح الخاضعة للضريبة 000 375 دينار أردني سنوياً. ويُطلب إلى كل من كيانات المناطق القارية والحرة تقييم التزاماتها الضريبية، على الرغم من أن بعض المناطق الحرة قد تكون مؤهلة للحصول على إعفاءات بموجب شروط محددة.

وفيما يتعلق بالتسجيل الضريبي للشركات، يجب على الشركات أن تعد ما يلي:

• رخصة التجارة القيمة
• بطاقات هوية وجوازات سفر أصحاب الأعمال/المساهمين
• البيانات المالية أو الأرباح المقدرة
• تفاصيل أنشطة الأعمال
• الاتصالات والمعلومات المصرفية

The corporate tax registration process is conducted through the EmaraTax gate, which is managed by the Federal Tax Authority (FTA). وتحصل الشركات، بمجرد تسجيلها، على رقم تسجيل الضرائب (TRN) ويُطلب منها الامتثال للجداول العادية لتقديم الضرائب والمدفوعات.

والتسجيل الضريبي في الإمارات العربية المتحدة ليس ضرورة قانونية فحسب، بل هو أيضا خطوة نحو الحفاظ على الشفافية وكفالة سلاسة العمليات التجارية في البلد.

من يحتاج لسجل لضريبة الشركات في الولايات المتحدة؟

ومن الضروري فهم من يُشترط إخضاعه للتسجيل الضريبي للشركات من أجل الامتثال للقوانين الضريبية الاتحادية الجديدة. وفيما يلي بيان مفصل:

1 - الأعمال التجارية المطلوبة للسجل

ويتعين على الكيانات التالية أن تكمل تسجيل الضرائب:

• الشركات الرئيسية العاملة في أي قطاع
• Free Zone companies, including those eligible for 0% tax but still required to register
• فروع الشركات الأجنبية العاملة في الولايات المتحدة الأمريكية
• الشراكات والمشاريع المشتركة (لا تعامل على أنها شفافة للأغراض الضريبية)
• المشتغلون لحسابهم الخاص والعاملون لحسابهم الخاص الذين يكسبون أكثر من 000 375 دينار جزائري سنويا
• البداية المشاريع الصغيرة والمتوسطة الحجم عندما تعبر عتبة الكسب
• الأعمال غير المقيمة ذات المنشأة الدائمة أو الإيرادات الآتية من جامعة الدول العربية

ويجب على جميع هذه الشركات أن تكمل تسجيلها الضريبي للشركات في الإمارات العربية المتحدة مع هيئة الضرائب الاتحادية، حتى وإن كانت مؤهلة للإعفاءات أو الإعانات.

ابدأوا أعمالكم اليوم احصلوا على إرشادات الخبراء

2. Businesses Exempt from Registration

وتُعفى بعض الكيانات من تسجيل ضرائب الشركات في الإمارات العربية المتحدة، ولكن قد لا يزال يتعين عليها إخطار اتفاق التجارة الحرة:

• الكيانات الحكومية والكيانات التي تسيطر عليها الحكومة
• الأعمال الاستخراجية (المشتركة في النفط والغاز واستخراج الموارد الطبيعية)
• مشاريع الموارد الطبيعية غير الاستخراجية
• تأهيل كيانات المنافع العامة والمؤسسات الخيرية والمنظمات غير الحكومية (رهنا بالموافقة)
• صناديق الاستثمار التي تستوفي الشروط التنظيمية
• صناديق المعاشات التقاعدية والضمان الاجتماعي

غير أن بعض الكيانات المعفاة قد لا تزال بحاجة إلى تقديم إخطار بالإعفاء الضريبي.

3 - معايير المرونة الضريبية

لتحديد ما إذا كنت بحاجة إلى تسجيل الضريبة في دبي أو تسجيل الضرائب في دبي، يجب أن تتأكد إذا كان عملك يصنف كشرطة مقيمة في UAE. وتشمل المعايير ما يلي:

• A legal entity incorporated in the UAE, including Free Zone and mainland companies
• الكيانات الأجنبية التي لديها منشأة دائمة أو وجود اقتصادي هام في الإمارات العربية المتحدة
• الأفراد الذين يضطلعون بأنشطة تجارية في الإمارات العربية المتحدة بموجب ترخيص تجاري
• ولا ترتبط المقاومة بالوجود المادي فحسب بل تستند إلى أنشطة اقتصادية وقانونية.

فهم مركز الإقامة الخاص بك هو أمر حاسم قبل المضي في تسجيل ضريبة الشركات في UAE أو اتخاذ قرار لتسجيل ضريبة القيمة المضافة في دبي.

How to Register for Corporate Tax in the UAE

وأصبح التسجيل الضريبي للشركات الآن شرطاً قانونياً للشركات العاملة في الولايات المتحدة الأمريكية. Introduced to promote transparency and align with global taxation standards, the UAE tax applies to companies with taxable income over AED 375,000. وفيما يلي الخطوات المفصلة لعملية التسجيل في الإمارات العربية المتحدة.

الخطوة 1: إنشاء حساب إيماراتاكس في بوابة FTA

لتبدأ تسجيل ضريبة الشركاتعليك أولاً أن تخلق حساباً الهيئة الاتحادية للضرائب البوابة من خلال (إمارا تاكس).

• زيارة eservices.tax.gov.ae
• نقر على " نهض "
• Provide the necessary details, including:
• البريد الإلكتروني للأعمال التجارية
• كلمة السر
• رقم متنقل للتحقق من مكتب المدعي العام

وسيستخدم هذا الحساب لتسجيل الضرائب وتسجيل ضريبة القيمة المضافة في دبي.

الخطوة 2: تسجيل الضرائب في الشركات واختيارها

بعد إنشاء الحسابات:

• إلى حساب (إماراتاكس) الخاص بك
• الذهاب إلى " لوحة القيادة "
• تحت " الشخص الضامن " ، نقر " ضريبة الشركات "
• اختيار " السجل " للبدء في طلب كيفية تسجيل الضريبة على الشركات في الإمارات العربية المتحدة

الخطوة 3: توفير المعلومات التجارية

وستحتاجون إلى تقديم معلومات مفصلة عن كيانكم التجاري. ضمان أن تكون جميع الوثائق والبيانات حتى الآن صحيحة.

وتشمل التفاصيل الرئيسية ما يلي:

• نسخة ترخيص التجارة
• Legal Entity Type (e.g., LLC, branch, sole establishment)
• التاريخ
• النشاط التجاري
• الوظائف المأذون بها التفاصيل الموقعية
• حالة الطوارئ أو عدم الرضا
• السنة المالية وفترة المحاسبة
• تفاصيل التحول

هذه الخطوة حاسمة في تحديد ما إذا كنت تقع تحت مجموعة التسجيل الضريبي لشركة UAE

الخطوة 4: تحديث الوثائق المطلوبة

استكمال تسجيل الشركات للضرائب، تحميل الوثائق الداعمة:

• License
• بطاقة هوية وجواز مالك/شريك
• مذكرة الرابطة
• البيانات المالية (إذا توافرت)
• اتفاق الإيجار أو عقد الإيجار
• VAT Registration Certificate (if already registered)

Tip: إذا كنت بحاجة أيضا إلى تسجيل ل VAT في دبي، هذا يمكن القيام به في قسم ضريبة القيمة المضافة في حسابك EmaraTax.

الخطوة 5: استعراض الطلب وتقديمه

بعد استكمال جميع الميادين المطلوبة:

• Review the application for any errors or missing details
• Click “Submit”

سوف تحصل على رقم تسجيل الضرائب لضريبة الشركات عند التسجيل الناجح، والذي سيظهر في لوحة التحكم الخاص بك إيماراتاكس.

الخطوة 6: الاستلام من اتفاق التجارة الحرة

الـ "إت" ستراجع طلبك وإذا كان كل شيء على ما يرام، ستحصلون على رسالة تأكيد بشهادة تسجيل ضرائب الشركات.

إبقاء هذه الشهادة آمنة - وهي ضرورية للتسجيل الضريبي في المستقبل، وملفات دبي ومراجعة الحسابات.

الحواشي الهامة

• الموعد النهائي: ويجب على المؤسسات التجارية أن تسجل قبل الموعد المحدد لها لتجنب العقوبات. وتخصص وكالة التجارة الحرة هذه استنادا إلى تواريخ إصدار التراخيص.
• شركات المنطقة الحرة: وحتى إذا كانت مؤهلة للضريبة بنسبة ٠,٠ في المائة على أنها مؤهلة لمؤهلات الأشخاص في المنطقة الحرة، فإنه يجب عليهم أن يكملوا تسجيل الضرائب.
• الشركات الأجنبية: ويمكن أيضاً أن يُطلب إلى الشركات غير المقيمة التي تكسب دخلاً مصدره الإمارات العربية المتحدة أن تسجل.

وفهم كيفية تسجيل ضريبة الشركات في الإمارات العربية المتحدة أمر أساسي للامتثال وتجنب الغرامات. وسواء كنت شركة أرضية رئيسية، أو كيان منطقة حرة، أو فرعا أجنبيا، فإن تسجيل الضرائب في الوقت المناسب يكفل القيام بعمليات سلسة في ظل النظام الضريبي الجديد. وإذا كنت غير متأكد، فإن التشاور مع خبراء الضرائب أو مستشاري الأعمال التجارية في دبي يمكن أن يبسط العملية.

بالنسبة للأعمال التجارية المسجلة بالفعل تحت ضريبة القيمة المضافة، تحديث التفاصيل الخاصة بك من خلال EmaraTax يمكن أن تساعد على إدارة كل من ضريبة القيمة المضافة وضريبة الشركات في مكان واحد.

الحصول على محاسبة مجانية أو مشاورة ضريبية

الوثائق المطلوبة لتسجيل ضريبة الشركات في الإمارات العربية المتحدة

وهنا قائمة بالوثائق المطلوبة لتسجيل ضريبة الشركات في الإمارات العربية المتحدة، سواء كنت مسجلا من خلال بوابة إيماراتاكس أو من خلال وكيل ضرائب مرخص له:

1. رخصة التجارة/رخصة الأعمال
2. Emirates ID
3. نسخة جوازات السفر
4. مذكرة الرابطة/مواد الرابطة
5. تفاصيل الاتصال
6. تفاصيل الاتصال بالشركة
7. الحسابات المصرفية
8. البيانات المالية
9. معلومات عن النشاط التجاري
10. VAT Certificate (if already registered for VAT)
11. عقد إيجار أو إيجاري شهادة (لتناول التحقق)

القواعد الضريبية للشركات التجارية في الولايات المتحدة

وتخضع الأعمال التجارية المملوكة لأطراف أجنبية التي تعمل بصفة منتظمة في الاتحاد الأوروبي للضريبة على الشركات التابعة للولايات المتحدة. وإذا كان شخص أجنبي أو شركة أجنبية يضطلع بأنشطة تجارية مستمرة في الاتحاد، فإنها تعتبر " شخصا مقيما " لأغراض ضريبية.

معدلات الضرائب المنطبقة

• 9% Corporate Tax applies to taxable income above AED 375,000 (approx USD 102,110).
• 0% Tax rate applies to Qualifying Free Zone Persons on income up to AED 375,000.

OECD BEPS " Multinational Compliance

ويجب على الشركات الأجنبية المتعددة الجنسيات التي تستوفي المعايير المنصوص عليها في إطار قاعدة منظمة التعاون والتنمية في الميدان الاقتصادي للارتقاء بالمعدل الضريبي الفعال البالغ 15 في المائة. وهذا يكفل تقديم مساهمة عادلة ويحد من استراتيجيات التخطيط الضريبي العدوانية.

ابقوا معتمدين

وتفادياً للقضايا والغرامات القانونية، يجب على الشركات الأجنبية أن تبقى مستكملة باللوائح الضريبية المعمول بها في الإمارات العربية المتحدة وأن تكفل تسجيل الشركات للضرائب وتقديمها في الوقت المناسب.

Seamless Corporate Tax Registration with Shuraa

ويكتسي فهم كيفية تسجيل الضريبة على الشركات في الإمارات العربية المتحدة أهمية حاسمة لأن تظل الشركات ممتثلة قانونا وشفافة من الناحية المالية بموجب قوانين الضرائب الاتحادية المعمول بها حديثا. وسواء كنت شركة أرضية رئيسية، أو كيان منطقة حرة، أو فرع أجنبي، أو موظف مهني يعمل لحسابه الخاص يعبر عتبة AED 375,000، أو في الوقت المناسب وبشكل دقيق تسجيل الضرائب UAE أمر أساسي. The process-right from determining eligibility to submitting required documents on the EmaraTax gate -demands clarity, accurate, and awareness of compliance deadlines.

وعلاوة على ذلك، ومع وجود متطلبات إضافية من قبيل تسجيل ضريبة القيمة المضافة في دبي، وفهم وضع الإقامة في الضرائب، والوفاء بالتزامات منظمة التعاون والتنمية في الميدان الاقتصادي (بالنسبة للكيانات المملوكة الأجنبية)، كثيرا ما تجد الشركات نفسها تبحر في إطار تنظيمي معقد.

وهذا هو المكان الذي تتقدم فيه شركة شورا للضرائب ومؤسسة شوارا للأعمال التجارية. خبراؤنا يرشدونكم من خلال كل خطوة من خطوات التسجيل الضريبي من إعداد الوثائق إلى التقديم النهائي وسواء كنتم تتساءلون عن كيفية تسجيل أعمالي المتعلقة بالضرائب، أو كيفية التعامل مع تسجيل الضريبة في دبي، أو تحتاجون إلى دعم لتسجيل ضريبة القيمة المضافة في دبي، فإن فريقنا يكفل امتثالكم التام دون عجل.

مع حلول مصممة للبدء، والمشاريع الصغيرة والمتوسطة الحجم، والشركات المتعددة الجنسيات على حد سواء، تقوم (شورا) بضمان إدارة التزاماتك الضريبية بطريقة مهنية وفي الوقت المناسب، حتى تتمكن من التركيز على تطوير عملك.

هل تحتاج إلى مساعدة في تسجيل ضرائب الشركات؟

نداء: +971 44081900
ماساب: +971 508912062
Email: info@shuraatax.com

أو

الحاجة للمساعدة بدء عمل جديد في جامعة الدول العربية؟ اتصل بنا +97144081900 أو إرسال رسالة ماساب +971507775554كبديل، يمكنك الاتصال بنا عبر البريد الإلكتروني info@shuraa.com للمساعدة السريعة.

الأسئلة المتكررة

1. What is EmaraTax in the UAE?

EmaraTax is the UAE’s digital tax platform managed by the Federal Tax Authority (FTA). وهو يتيح للشركات والأفراد تسجيل الضرائب، وعائدات الملفات، والمدفوعات، وطلب استرداد الأموال، وإدارة بياناتهم الضريبية على شبكة الإنترنت بشكل آمن وفعال.

2 - كيف تدفع الضرائب في إيمارا تاكس؟

(ب) أن تدفع الضرائب في (إمارا تاكس)، وتسجل في حسابك (إيمارا تاكس)، وتذهب إلى قسم " المدفوعات " ، وتستعرض أي التزامات غير مسددة، وتختار طريقة للدفع، مثل (إ-ديرهام)، بطاقة الائتمان/الدائن، أو التحويل المصرفي. إتبع العجلات لإكمال الدفع بأمان

3. How do I Register for Corporate Tax in the UAE?

To register for tax in the UAE, visit the EmaraTax gate, log in or create an account, and fill out the Corporate Tax registration form. Providemit the required documents, including the trade license, Emirates ID/passport copy of the authorised signatory, and other relevant business information.

4 - ما هي رسوم تسجيل ضريبة الشركات في دبي؟

ولا توجد حاليا رسوم حكومية لتسجيل ضريبة الشركات في دبي أو في أي مكان آخر في الإمارات العربية المتحدة. والتسجيل عبر بوابة إيماراتاكس مجاني.

5. How can I pay my taxes online in the UAE?

يمكنك دفع الضرائب على الإنترنت في جامعة (يو أي) عبر بوابة (إمارا تاكس) اسحبوا، افحصوا مستحقاتكم الضريبية، واستخدموا خيارات الدفع المتاحة مثل الدرهام الإلكتروني، بطاقة ديب/إئتمان، أو تحويل مصرفي. دائماً تأكد من دفعك برقم مرجعي أو إيصال

6. Who all needs to register for corporate tax in the UAE?

The following must register for corporate tax in the UAE:

1. UAE Mainland companies
2. شركات المناطق الحرة (بما في ذلك كيانات مؤهلة وغير مؤهلة)
3. الشركات الأجنبية العاملة في الولايات المتحدة
4. الأفراد الذين يكسبون دخلاً تجارياً يتجاوز مليون دينار عراقي
5. Non-residents with a Permanent Establishment or nexus in the UAE

7. How do you calculate corporate tax?

وتحسب ضريبة الشركات بنسبة 9 في المائة على الدخل الخاضع للضريبة الذي يتجاوز 000 375 دينار عراقي. على سبيل المثال:
إذا كان العمل يكسب 500,000
المادة 375 من التعليم الابتدائي الأولى خالية من الضرائب
Remaining AED 125,000 × 9% = AED 11,250 payment in tax

8- ما هو الموعد النهائي لتسجيل ضريبة الشركات في الإمارات العربية المتحدة؟

ويتوقف الموعد النهائي على الشهر الذي تصدر فيه رخصة العمل. وقد أصدرت هيئة الضرائب الاتحادية جدولا زمنيا اعتبارا من كانون الثاني/يناير 2024. ويجب على الكيانات أن تسجل في غضون الموعد المحدد لشهر الترخيص أو أن تفرض عقوبات.

9. Are Small Businesses in the UAE Required to Register for Corporate Tax?

نعم، يجب أن تسجل الأعمال التجارية الصغيرة إذا تجاوزت إيراداتها السنوية مليون دينار أردني. غير أن هناك مخططاً صغيراً للإغاثة في الأعمال التجارية يتيح للكيانات المؤهلة (بإيرادات في إطار مبلغ 3 ملايين دولار من دولارات الولايات المتحدة) التقدم بطلب للحصول على إعفاءات ضريبية.

10. What are the Penalties for Late Corporate Tax Registration in the UAE?

وتُفرض عقوبة تسجيل متأخرة قدرها 000 10 دينار جزائري إذا لم تُسجل شركة ما لضريبة الشركات في غضون الإطار الزمني المحدد الذي توفره هيئة الضرائب الاتحادية.

11. What income is subject to Corporate Tax in the UAE?

تنطبق ضريبة الشركات على ما يلي:

• صافي الأرباح المتأتية من الأنشطة التجارية
• الإيرادات الآتية من عمليات البر الرئيسي والمناطق الحرة (إذا لم تكن مؤهلة لإعفاءات المناطق الحرة)
• الإيرادات المتأتية من الدخل الممول من الإمارات العربية المتحدة والمصدر من مصادر أجنبية (إذا كان ذلك ينطبق في إطار مركز الإقامة)

12. How long does it Take to Register for Corporate Tax in the UAE?

وبمجرد تقديم الطلب إلى شركة إيماراتاكس بمعلومات كاملة وصحيحة، تقوم هيئة التجارة الحرة عادةً بتجهيز تسجيل الشركات للضرائب في غضون 20 يوماً من أيام العمل.

محرر:أما المعلومات الواردة في هذه الوظيفة فتقتصر على التوجيه العام وقد تتغير بسبب آخر المستجدات في السياسات أو الأنظمة الحكومية.