VAT Deregist في الولايات المتحدة: عندما يجب عليك أن تقوم بـ (ديريغستر)

هل تعلم؟ وقد ساعد الأخذ بنظام الضرائب المضاف (منذ عام 2018) في تحسين شفافية بيئة الأعمال التجارية في البلد. ومع ذلك، قد يعتقد الكثير من الناس أن امتثال ضريبة القيمة المضافة يتوقف فقط عن التسجيل. عندما في الواقع، فإنه لا. ويتعين على الشركات أن تعرف متى وكيف تنهي تسجيل ضريبة القيمة المضافة إذا لم تكن تستوفي معايير التسجيل بعد الآن أو تختار التوقف عن إنتاج إمدادات قابلة للضريبة.

وعندما تفشل في إلغاء التسجيل في الوقت المناسب، يمكن أن يؤدي إلى استمرار متطلبات تقديم الإقرارات المالية، والتزامات لا داعي لها للامتثال، وعقوبات إدارية. وسواء كنت تغلق أعمالك، وتذهب لإعادة الهيكلة، أو الدوران الخاضع للضريبة الذي قمت به أقل من العتبة المطلوبة، ففهم الوقت الصحيح لإلغاء التسجيل ضروري كتسجيل ضريبة القيمة المضافة.

وتتحدث هذه المدونة عن إلغاء تسجيل ضريبة القيمة المضافة في الإمارات العربية المتحدة، والوثائق التي تحتاج إليها، عندما تكون إلزامية أو اختيارية، والإجراء الكامل للطلب، ومعايير الأهلية حتى تتمكن شركتكم من الحفاظ على الامتثال لاتفاق التجارة الحرة في الولايات المتحدة.

ما الذي تعنيه بالتسجيل؟

The process via which a company’s VAT registration is cancelled with the FTA is known as VAT Deregistration. وبعد الموافقة على الطلب، لن يتعين على شركتكم أن تواصل تحصيل ضريبة القيمة المضافة على الإمدادات التي تكون قابلة للضريبة أو أن تقدم عائدات ضريبة القيمة المضافة بصورة دورية.

وهذا يعني أن إلغاء التسجيل لا يشير إلى أن الواجبات الضريبية التي ستنتهي بها على الفور. وقبل أن توافق هيئة الضرائب الاتحادية على طلبكم، لا بد من أن تقوم أعمالكم بما يلي:

• املأ جميع العائدات الضريبية المضافة التي لم تسدد
• :: دفع أي عقوبات أو التزامات أو غرامات إدارية تتعلق بضريبة القيمة المضافة.
• Resolve any Federal Tax Authority obligations that are pending.
• احتفظ بالسجلات حسب الحاجة بموجب قوانين الضرائب في الولايات المتحدة

وينبغي للشركات أن تتقدم بطلبات فقط للتأكد من أنها تستوفي شروط الأهلية التي حددتها هيئة الضرائب الاتحادية.

متى سيحتاج رجال الأعمال أن يذهبوا للتسجيل في جامعة نيويورك؟

There are 2 scenarios where a company might apply for UAE VAT deregistration. وهي:

1. التسجيل الإلزامي
2. التسجيل الطوعي

وتعلم الفرق مفيد للشركات في تجنب العقوبات التي تظل ممتثلة عندما يتعلق الأمر باللوائح الضريبية في الإمارات العربية المتحدة.

1 - إزالة تسجيل ضريبة القيمة المضافة الإلزامية

It is a must for a company to submit their application for VAT deregistration when:

• ويتوقف عن توفير الإمدادات التي يمكن فرض ضرائب عليها على أساس دائم.
• لم يعد العمل جارياً
• ولا توجد خطة لمواصلة الأنشطة التي يمكن فرض ضرائب عليها في المستقبل.

The Federal Tax Authority also needs companies to apply within the timeline that has been prescribed after they are eligible for deregistering mandatorily. عندما تفوت هذا الموعد النهائي قد يدعو إلى فرض عقوبات إدارية

فعلى سبيل المثال، تخيلوا أن لديكم عملا يغلق على أساس دائم بعد إنجاز كل عقد " ليس له أنشطة تجارية ضريبية في المستقبل. وفي هذه الحالة، يجب على تلك المؤسسة أن تشرع في عملية إلغاء التسجيل بدلاً من أن تكون مسجلة كشخص خاضع للضريبة.

2. Voluntary VAT Deregistration

وقد تكون الشركات مؤهلة أيضاً لإلغاء التسجيل طوعاً وإذا استمروا في العمل ولكنهم لم يعودوا يستوفوا عتبة التسجيل الإلزامية.

وينطبق ذلك بصفة عامة عندما:

• وقد انخفضت الإمدادات السنوية التي يمكن فرض ضرائب عليها إلى أدنى من عتبة التسجيل الإلزامي للضرائب المقومة.
• الشركة تتوقّع أن تبقى تحتها عندما تصل إلى العتبة
• وهو يفي بالشروط التي وضعتها هيئة الضرائب الاتحادية عندما يتعلق الأمر بإلغاء التسجيل الطوعي.

وبعد إثبات ذلك، يتعين على الشركات أن تقيم بعناية النمو في المستقبل قبل إلغاء التسجيل. وفي حالة ارتفاع معدل الدوران الخاضع للضريبة مرة أخرى، قد يكون التسجيل الضريبي المضاف إلى القيمة إلزاميا.

Understanding VAT Deregistibility

It is to be noted that when it comes to VAT deregistration, every registered business cannot apply immediately. وتقيِّم هيئة الضرائب الاتحادية كل طلب يعتمد على ما إذا كانت جميع الجوانب القانونية قد استوفيت.

In general, companies might qualify if they:

• وقد أوقفت الأنشطة الخاضعة للضريبة بشكل دائم.
• وقد نقلت الملكية عن طريق إعادة هيكلة الأعمال التي هي مؤهلة.
• لا تفي بالاجراءات الإلزامية القيمة المضافة للتسجيل الضريبي عتبة بعد الآن
• وقد أوفت بجميع واجباتها الضريبية التي كانت معلقة.
• وقد تحولت إلى عائدات ضريبة القيمة المضافة المعلقة قبل تقديم الطلب.

وإذا استوفيتم معايير الأهلية هذه، فإنها لا تضمن تلقائيا الموافقة. وقبل اتخاذ قرار، تدقق هيئة الضرائب الاتحادية في طلب " الأوراق الداعمة " .

Present UAE VAT Registration Thresholds (2026)

كعمل، قبل أن تقرر ما إذا كنت ترغب في إلغاء رقم ضريبة القيمة المضافة في UAE، عليك أن تعرف عن العتبات الضريبية القيمة المضافة التي تنطبق.

إذا كانت الامدادات الخاضعة للضريبة التي لديك دائماً تبقى تحت العتبة الإجبارية يمكنك أن تلبي شروطاً أخرى قد تكون مؤهلاً لإلغاء تسجيل ضريبة القيمة المضافة في جامعة يو أي

ولا تزال العتبات المذكورة أعلاه سارية في إطار هيكل ضريبة القيمة المضافة في الإمارات العربية المتحدة على النحو الذي تديره منطقة التجارة الحرة.

شروط إلغاء التسجيل: ما تحتاج إلى معرفته

وقبل الموافقة على الطلب، ترى هيئة الضرائب الاتحادية ما إذا كانت الشركات تمتثل لجميع الالتزامات القانونية.

وتشمل المتطلبات الرئيسية لإلغاء التسجيل في اتفاق التجارة الحرة ما يلي:

1. Submitting All the VAT Returns

لا بد أن يتم تقديم كل مكافأة ضريبية ذات قيمة مضافة قبل أن تقدم طلب إلغاء التسجيل. طلبات العودة التي لم يتم البت فيها عادة لا يتم تجهيزها حتى تفي بمتطلبات الامتثال.

2 - الالتزامات غير المسددة المتعلقة باستحقاقات السفر

ويجب أن توضح الشركات ما يلي:

• ضريبة القيمة المضافة المستحقة الدفع.
• العقوبات على التأخر في الدفع.
• العقوبات الإدارية.
• Other tax obligations that are outstanding.

أي مبلغ لا تدفعه قد يؤدي إلى تأخير في الموافقة

3 - تقديم الوثائق إلى الدعم

واستناداً إلى سبب إلغاء التسجيل، قد تشمل الوثائق الداعمة ما يلي:

• إلغاء رخصة التجارة
• وثائق إغلاق الأعمال
• البيانات المالية
• أدلة على أن الإمدادات الخاضعة للضريبة قد توقفت
• قرارات الشركات المنطبقة، أينما
• قرارات الشركات ذات الصلة، حيثما انطبق

وقد تطلب هيئة الضرائب الاتحادية وثائق إضافية إذا لزم الأمر.

4 - حفظ السجلات الضريبية

وحتى بعد الاندماج، تحتاج الشركات عادة إلى الاحتفاظ بسجلات ضريبية ذات قيمة مضافة للفترة المحددة في التشريع الضريبي لدولة الإمارات العربية المتحدة.

The FTA deregistration requirements are helpful in making sure that companies end their Value Added Tax duties before they exit the tax system.

ما هي الوثائق التي تحتاج إلى نظام تسجيل البيانات المالية؟

وفي حين أن اشتراطات الوثائق قد تتباين على أساس طبيعة الأعمال التجارية، فإن الشركات مطالبة عموما بتقديم ما يلي:

• Emirates ID " نسخ من جوازات سفر الموقعين المأذون بها.
• رخصة التجارة
• شهادة تسجيل ضريبة القيمة المضافة.
• البيانات المالية.
• القيمة المضافة للرد الضريبي
• معلومات عن الحساب المصرفي (عند الاقتضاء).
• إثبات ذلك يدعم إغلاق الشركة أو انخفاض معدل الدوران الخاضع للضريبة.
• أي وثائق إضافية كما طلبتها هيئة الضرائب الاتحادية.

عندما تُقدّمُ الأوراقَ الكاملةَ، هو يُمْكِنُ أَنْ يُساعدَ على الحدّ من التأخّر في التجهيزِ بشكل كبير.

VAT Cancellation Process: Step-By-Step Guide

ومعرفة عملية إلغاء ضريبة القيمة المضافة مفيدة للشركات في إعداد الوثائق الحاسمة " توجيه واضح من التأخيرات التي لا داعي لها.

الخطوة 1: استعراض الأهلية

معرفة ما إذا كانت الشركة التي تملكها قادرة على الوفاء بشروط إلغاء تسجيل المراسي أو طوعا. نُقيّم الدوران الذي حصلت عليه مؤخراً، خططك المحتملة للعمل، ووضعك التشغيلي قبل التطبيق.

الخطوة 2: إنهاء الامتثال ريثما يتم

قبل أن تبدأعملية إلغاء ضريبة القيمة المضافةتأكد من:

• لقد قدمتم كل عائداتكم الضريبية
• لقد دفعت رسوماتك المتأخرة
• لقد رتبت كل عقوباتك الإدارية
• لقد قرأت كل وثائقك الداعمة

فقط الشركات الممتثلة من المحتمل أن تحصل على موافقة أسرع

الخطوة 3: تقديم طلب إلغاء التسجيل في بوابة اتفاق التجارة الحرة

بعد تأكيد استحقاقك لإكمال جميع الالتزامات الضريبية المعلقة، زيارةبوابة التجارة الحرة الرقميةوأدخل بمساعدة حسابك المسجل وبعد ذلك، تحتاج إلى نقل إلى قسم ضريبة القيمة المضافة " مع خيار إلغاء التسجيل. ضع المعلومات المطلوبة ويشمل ذلك سبب إلغاء التسجيل، والتاريخ الفعلي، والتفاصيل التي تدعم نفس الشيء. تحميل جميع الوثائق الحاسمة الأهمية " تحقق بدقة من الطلب قبل تقديمه.

الخطوة 4: الرد على أي طلبات إضافية من منطقة التجارة الحرة

وبمجرد استعراض طلبكم، قد تطلب هيئة الضرائب الاتحادية وثائق أو توضيحات إضافية إذا لزم الأمر. وينبغي للشركات أن تستجيب بسرعة عندما يتعلق الأمر بطلبات مثل هذه من أجل توجيه حالات التأخير غير الضرورية في التجهيز. وإذا لم تتقاسم الشركات التفاصيل المطلوبة في حدود الجدول الزمني المنشود، فقد يتسبب ذلك في بقاء الطلب في انتظاره أو رفضه ببساطة.

الخطوة 5: تلقي الموافقة

وبعد أن تؤكد الهيئة الاتحادية للضرائب أنكم قد أوفتم بجميع شروط إلغاء التسجيل الخاصة بوكالة التجارة الحرة، فإنها ستعطي موافقتها على طلبكم " تأكيدا لإلغاء ضريبة القيمة المضافة.

ومنذ التاريخ الفعلي لإلغاء التسجيل، لم تعد الشركة بحاجة إلى ما يلي:

• القيمة المضافة ضريبة على الإمدادات التي يمكن فرض ضرائب عليها
• File their VAT returns periodically (unless particularly needed for past tax periods).
• Fulfil ongoing Value Added Tax registration duties.

وبعد قول ذلك، يجب على الشركات أن تواصل الاحتفاظ بسجلاتها الضريبية طوال المدة المحددة بموجب لوائح ضريبة القيمة المضافة لدولة الإمارات العربية المتحدة.

حالات سوء سلوك نموذجية إلى تجنب عندما يزيل تسجيل ضريبة القيمة المضافة

ويفترض الكثير من الشركات أنه عندما توقف عملياتها، تنهي تلقائيا التزاماتها الضريبية المقيدة. When in reality, the Federal Tax Authority needs companies to formally end the process of VAT deregistration prior to repealling their registration for taxes.

ومن بين الأخطاء النموذجية ما يلي:

1. Applying before you File your Pending Returns

فالطلبات التي تقدم بعائدات ضريبة القيمة المضافة التي لم تُسدد عادة ما تشهد تأخيرات أو رفضا.

2. Ignoring VAT Liabilities هذا غير معقول

وينبغي للشركات أن تتأكد من تسوية جميع المستحقات والغرامات والعقوبات الإدارية قبل تطبيقها.

3- التحول إلى الوثائق غير المكتملة

وفي كثير من الأحيان، يمكن أن تؤدي الوثائق الداعمة المفقودة إلى استفسارات إضافية من هيئة الضرائب الاتحادية، مما يزيد من وقت التجهيز.

4. Deregistering Way earlierier

ويقرر عدد قليل من الشركات إلغاء رقم ضريبة القيمة المضافة الخاصة بها في الإمارات العربية المتحدة على أساس فوري بعد أن تشهد انخفاضا مؤقتا في الإيرادات. ذلك قال، إذا كنت تتوقّع التعافي السريع في دورانك، إزالة التسجيل قد لا يكون أفضل مسار عمل.

5. Missing the deadlineline for Application

ويتعين على الشركات المؤهلة لإلغاء التسجيل أن تطبق في حدود الجدول الزمني الذي تحدده هيئة الضرائب الاتحادية. وإذا تأخر تقديم الطلبات، فإن ذلك قد يؤدي إلى عقوبات إدارية.

لماذا الدعم المهني مهم جدا؟

وعلى الرغم من أن العملية برمتها قد تبدو واضحة تماما في طبيعتها، فإن هناك أكثر من مجرد تقديم استمارة.

ويتعين على الشركات تقييم ما يلي:

• وسواء كانوا يستوفون شروط الأهلية القانونية.
• الالتزامات الضريبية المضافة غير المسددة.
• الحسابات النهائية لعائداتهم
• وثائق الدعم.
• الامتثال (عندما يتعلق الأمر بجميع متطلبات إزالة السجلات في منطقة التجارة الحرة).

ذلك حيث الخبراء الاستشاريون في مجال الضرائب Shuraa Business Setup ادخلي الصورة وهي تدعم الأعمال التجارية من خلال مساعدتها على تجنب الأخطاء التي قد تؤدي إلى تأخيرات لا داعي لها، أو غرامات، أو أسوأ من ذلك، رفض الطلبات.

أبحث عن نظام تسجيل السفن في الولايات المتحدة؟ ثقي بـ(شورا)!

ويتطلب إنهاء تسجيل ضريبة القيمة المضافة على نحو صحيح التخطيط الدقيق " للامتثال الكامل للأنظمة الضريبية للإمارات العربية المتحدة " .

لهذا السبب نحن، في (شورا) للأعمال التجارية، لدينا مستشارين ضريبيين محترفين يجعلون العملية كلها بسيطة بالنسبة لك. يساعدون في إدارة كل خطوة في رحلتك، يساعدونك في:

• تقييم استحقاقك عندما يتعلق الأمر بإلغاء تسجيل ضريبة القيمة المضافة في الإمارات العربية المتحدة
• استعراض حالة امتثال ضريبة القيمة المضافة الخاصة بك.
• The preparation " submission of the application for deregistration.
• التأكد من استيفاء جميع متطلبات إزالة السجلات في منطقة التجارة الحرة.
• الجزء التنسيقي في مخبأك
• إسداء المشورة بشأن الالتزامات المتعلقة بالامتثال بعد الاندماج عندما يتعلق الأمر بمسك السجلات.

لا يهم إذا كان الدوران الخاضع للضريبة الذي قمت به أقل من العتبة، شركتك تغلق، أو تمر بعملية إعادة الهيكلة، نقدم مساعدة شاملة حتى تتمكن من إنهاء عملية إلغاء ضريبة القيمة المضافة الخاصة بك مع الامتثال للكفاءة.

الوظائف

Q1 ما يحدث عندما بلدي VAT الحصول على غير مسجل؟

وبعد الموافقة على طلبكم، لن يتم الاعتراف بشركتكم كشركة مسجلة على ضريبة القيمة المضافة. وهذا يعني أنكم لن تتمكنوا من:

• إصدار فواتير ضريبية تظهر ضريبة القيمة المضافة
• قم بتجميع ضريبة القيمة المضافة من الزبائن
• Claim input Value Added Tax when it comes to future business expenditures.
• اقدمي لشركتك ان لديها تسجيلاً

ويتعين على الشركات أن تستكمل حتى فواتيرها ووثائقها التجارية ونظم المحاسبة ومواقعها الشبكية لتمثيل مركزها الضريبي الجديد ذي القيمة المضافة. ولإضافة أنه إذا تجاوز دورانكم الخاضع للضريبة، في المستقبل، عتبة التسجيل الإلزامية، فمن واجبكم أن تقدموا طلبا لتسجيل ضريبة جديدة مضافة. وعلاوة على ذلك، يجب أن تفعل ذلك ضمن الإطار الزمني المحدد الذي منحته وكالة التجارة الدولية.

Q2. How Long does it Take to Deregister VAT?

عادة، يتطلب الأمر 20 يوم عمل غير أن وقت التجهيز يستند إلى مدى دقة تطبيقك " إذا تم الوفاء بجميع التزامات الامتثال.

Q3. Is it possible to Cancel the VAT Number in the UAE Online?

نعم كشركة، من الممكن لك أن تلغي رقم ضريبة القيمة المضافة الخاص بك في UAE. ولهذه الغاية، يجب أن تقدموا طلبكم لإلغاء التسجيل عن طريق بوابة وكالة التجارة الحرة الرقمية إلى جانب جميع الوثائق الداعمة اللازمة.

Q4. How to Determine if a Consultancy is Legitimate for VAT Deregistration in the UAE?

يمكنك دائماً زيارة موقعهم الرسمي وتفقد عملائهم و التحدث مع مستشاريهم لمعرفة ما إذا كانوا شرعيين

Q5. Can Shuraa Business Setup Assistance أنا مع تصفية القيمة في جامعة نيويورك؟

نعم لدينا خبراء استشاريون يتفهمون جيداً قوانين الضرائبإلغاء تسجيل ضريبة القيمة المضافة في الإمارات العربية المتحدةللمزيد من التفاصيل، اتصل بنا+971 507775554أو يوصلنا بالبريد الإلكترونيinfo@shuraa.com.